Hantierung von überfälligen Finanzierungen

Wenn der Kunde einer Finanzierung die Zahlung nicht am/vor dem Fälligkeitsdatum leistet, wird diese überfällig. Für überfällige Finanzierungen fallen normalerweise Verzugszinsen und Gebühren mit einem höheren Zinssatz an. Wenn eine Finanzierung überfällig wird, wirkt sich dies unweigerlich auf die Kreditwürdigkeit des Kunden/Kreditnehmers aus, da die Zahlungsfähigkeit in der Regel den größten Anteil an der Kreditwürdigkeitsprüfung hat.

Je nach der Richtlinie der Banken melden einige einen überfälligen Vertrag sofort als säumig und erheben Verzugszinsen. Manche Banken gewähren jedoch eine tilgungsfreie Zeit, innerhalb derer ein Kredit ohne Verzugszinsen zurückgezahlt werden kann, ohne dass dies Auswirkungen auf die Kreditwürdigkeit des Kunden hat.

Daher ist es für einige Banken absolut notwendig, die überfälligen Zahlungen zu überwachen und das Risiko durch die Kategorisierung der überfälligen Phasen und die Erhebung von Säumnisgebühren zu minimieren.

Sobald ein Kredit überfällig wird, ist eine Neueinstufung des Kredits wichtig, und zwar nicht nur aus aufsichtsrechtlicher Sicht, sondern auch, um das Risiko zu mindern, dass der Kredit ausfällt. Die Neueinstufung wird durch die Alterung des Darlehensvertrags definiert. DOKA-NG verarbeitet Re-klassifizierungen aus den Transaktionen Verwalten von Entities und Verwalten von Entity-Gruppen. Der Überfälligkeitsstatus einer Finanzierung wird definiert, wenn er die in diesen Transaktionen festgelegte Anzahl von Tagen überschreitet.

Derzeit ist die Überfälligkeits-Funktionalität nur für das Modul Finanzierungen aktiviert und steht für das Modul Bevorschussungen noch nicht zur Verfügung.

Überfälligkeits-Stadien können für jeden Finanzierungstyp separat oder für alle Finanzierungstypen zusammen definiert werden. Sie können auch so eingestellt werden, dass sie auf Entity-Ebene oder auch auf Entitygruppen-Ebene anwendbar sind. Wenn eine lokale/individuelle Einstellung existiert, hat diese Vorrang vor der Gruppen-/Gesamtebene.

Weitere Einzelheiten zu den Stufen/Stadien der Neueinstufung:

• Respekttage: Hierbei handelt es sich um eine bestimmte Zeitspanne nach dem Fälligkeitsdatum, innerhalb derer die Zahlung ohne Verzugszinsen erfolgen kann. Damit soll dem Kunden die Möglichkeit gegeben werden, die Zahlung zu leisten, bevor der Kredit in eine andere Phase übergeht. Es ist zu beachten, dass dies eine fakultative Phase ist und die Bank diese Phase bei Bedarf überspringen kann.

• Überfällige Tage: Dies ist der Zeitpunkt, an dem der Vertrag technisch überfällig wird. Ab diesem Tag werden dem Kunden die “Verzugszinsen/Verzugsstrafe” in Rechnung gestellt, und die normale Provisionsabgrenzung wird gestoppt. Der Berechnungszeitraum für den Verzugszins beginnt jedoch mit dem tatsächlichen Fälligkeitsdatum. Beispiel: Der Kredit wird am 01. November fällig und der Kredit ist überfällig. Wenn die tilgungsfreie Zeit auf 1 Tag festgelegt ist, könnte der Kunde das Darlehen bis zum 02. November zurückzahlen, ohne dass eine Verspätungsgebühr anfällt. Andernfalls wird die Verzugsgebühr ab dem 01. November berechnet. Diese Phase wird in der Transaktion Past Due Finanzierung hantiert.

• Ausfalltage: Nachdem der Kredit eine bestimmte Anzahl von Tagen überfällig ist, wird seine Einbringlichkeit zweifelhaft und er wird daher als “Non Performing” eingestuft. Eine Neueinstufung bedeutet, dass die Art der Verbindlichkeit geändert wird. Dies geschieht durch die Transaktion Engagementbereinigung. In dieser Phase wird auch die Berechnung der Verspätungsgebühren gestoppt und alle ausstehenden Gebühren/Provisionen werden in einen Pool eingestellt. Auch dies ist eine optionale Phase. Wenn die Bank es wünscht, kann sie diese Phase auslassen.

• Abschreiben: Wenn die Finanzierung nach den festgelegten Tagen in der Nichterfüllungsphase immer noch überfällig ist, kann die Bank beschließen, den Kredit abzuschreiben/zu kündigen. Dies geschieht durch die Transaktion Schließen. Dies ist die letzte Stufe und erfordert daher keine bestimmte Anzahl von Tagen.

• Kapitalisiere Zinsen: Wenn ein Darlehensvertrag überfällig wird, hat der Benutzer die Möglichkeit, die bestehenden ausstehenden Zinsen/Provisionen zum ausstehenden Hauptbetrag hinzuzufügen. Dies wird durch Markieren der Checkbox “Kapitalisiere Zinsen” in der Parametereinstellung aktiviert. Der Benutzer kann diese Option jedoch auf Kontraktebene deaktivieren.

Eine neue Transaktion Past Due Finanzierung wird als Termineintrag aus Anlegen einer Finanzierung erzeugt. Der Termin wird an dem Tag festgelegt, an dem der Vertrag das Stadium “Überfällige Tage” erreicht. Diese neue Transaktion zeigt die Details des Darlehensvertrags mit dem ausstehenden Hauptbetrag und den ausstehenden Zinsen/Provisionen an. Dem Benutzer steht die Option zur Verfügung, die Zinsen zu kapitalisieren. Diese Option ist in der Parametereinstellung voreingestellt, kann aber vom Benutzer bei Bedarf geändert werden. Außerdem werden neue Säumnis-Provisionen (TRCXPD) berechnet und die bestehenden Darlehensprovisionen (TRCX) laufen nicht mehr auf.

Diese Transaktion Engagementbereinigung wird als Termin generiert, sobald der Darlehensvertrag das Stadium “Nichterfüllung” erreicht. Dieses Stadium bedeutet, dass der Vertrag in einen Zustand eingetreten ist, in dem es für die Bank zweifelhaft ist, die Finanzierung zurückzuerhalten. Daher wird dem Benutzer die Möglichkeit gegeben, die Art der Verbindlichkeit zu ändern.

Diese Transaktion Schließen ('Write Off') wird als Termineintrag generiert, sobald die Finanzierung das Stadium “Abschreibung” erreicht. Dieses Stadium bedeutet, dass eine Bank beschlossen hat, den Kredit finanziell abzuschreiben/zu schließen, da er bis heute nicht zurückgezahlt werden konnte.