Sicherheiten

Die Sicherheitengeber sichern den Exporteur bzw. die Bank im Schadensfall ab, z.B. wenn der Kreditnehmer seinen Zahlungsverpflichtungen aus der Finanzierung nicht nachkommt oder aufgrund von politischen Umständen nicht nachkommen kann.

Typische Sicherheitengeber in einer Exportfinanzierung sind z.B.

• die (inter)nationalen staatlichen und privaten Kreditversicherungen, die politische Risiken, Transfer Risiken, Delkredere Risiken oder Fabrikationsrisiken abdecken,
• ausländische Banken, die eine Garantie zugunsten der Bank ausstellen,
• verpfändete Sicherheiten oder
• Rückgriffsmöglichkeiten auf den Exporteur.

In einer Exportfinanzierung sowie in einem Exportfinanzierung Dossier können je Kontrakt bis zu 99 Sicherheitengeber gespeichert werden.

Vorhandene Sicherheiten werden in allen Transaktion angezeigt. Anpassungen können bei Kontrakt- bzw. Dossiereröffnung (Neue Anfrage/ Kontrakt Editor, Eröffnung eines Dossier) sowie in der Transaktion Dossier Änderung vorgenommen werden.

Aus den erfassten Kontraktbeträgen der Exportfinanzierung bzw. des Dossiers errechnet die Applikation den Risikobetrag. Sofern keine Unterbeteiligungen im Kontrakt vorhanden sind, entspricht dieser dem Eigenanteil und dem maximalen Kreditlimit der Bank.

Sind Unterbeteiligungen im Kontrakt vorhanden, reduzieren diese naturgemäss das Risiko der Bank, wodurch der Risikobetrag und der Eigenanteil dann dem maximalen Kreditlimit abzüglich der Summe aller Unterbeteiligungen entspricht.

Beispiel: An einer Exportfinanzierung über EUR 10 Mio beteiligt sich Bank A zu 10% und Bank B zu 20%. Der Eigenanteil der Bank und der Risikobetrag beträgt damit EUR 7 Mio. (70% des maximalen Kreditbetrages). Ein Exportkreditversicherer, der sich jeweils zu 95% an dem Länder und Delkredere Risiko beteiligt, übernimmt damit EUR 6.650.000,00 (95% von EUR 7 Mio.).

Zusätzlich wird basierend auf den unter dem Kontrakt erfassten Rückzahlungsplänen das Zinsrisiko errechnet. Dieser Betrag entspricht der Zinssumme aus allen Rückzahlungsplänen des Kontraktes. Sind beispielsweise unter der Exportfinanzierung mehrere Dossiers und damit mehrere temporäre Rückzahlungspläne gespeichert, werden die Zinsen aus allen temporären Rückzahlungsplänen in Kontraktwährung umgerechnet, summiert und im Feld “Zinsrisiko Betrag” ausgewiesen. Im Sicherheiten grid wird das Zinsrisiko für jeden Sicherheitengeber entsprechend dem übernommenen Anteil ausgewiesen.

Für jeden Sicherheitengeber können die prozentualen Deckungsanteile oder die absoluten Beträge am Delkredere und Länderrisiko sowie die Art und Details der Sicherheit hinterlegt werden. Als Delkredere Risiko wird die Zahlungsunfähigkeit oder Zahlungsunwilligkeit des Schuldners, also das kommerzielle/ wirtschaftliche Risiko bezeichnet. Unter das Länderrisiko fallen alle Risiken, die im Zusammenhang mit dem Schuldnerland entstehen, z.B. politische Risiken (Staatsstreich, Unruhen, Bürgerkrieg), staatliche Devisenbeschränkungen, aber auch Risiken durch Veränderungen der Eigentumsrechte (Verstaatlichung, Enteignung).

Über den Button [ Sicherheiten hinzufügen] wird eine Zeile in der Tabelle hinzugefügt. Der Button [ Sicherheiten löschen] löscht den Sicherheitengeber und sämtliche Daten der ausgewählten Zeile bzw. setzt die Deckungsanteile auf Null.

Über das Icon in der Tabellenzeile können Beteiligtenrolle, Risikotyp, Adresse, Deckungsart und die prozentualen Anteile oder die absoluten Beträge am Länder - und Delkredere Risiko für Kapital und Zins erfasst werden. Über das Icon können in Abhängigkeit vom gewählten Deckungstyp weitere Daten zur Deckung erfasst werden:

• Für die Deckungstypen “ECA Deckung” (Export Credit Agency) und “SERV Deckung” (Schweizerische Exportrisikoversicherung) können auf dem “Deckungs Details” Panel die Deckungsdaten der zugrunde liegenden Kreditversicherung verwaltet werden.
• Für alle Deckungen vom Typ Garantie oder Bürgschaft können auf dem “Deckungs Details” Panel die Deckungsdaten der zugrunde liegenden Garantie erfasst werden.

Die Art des Risikos wird unterschieden nach „Risiko Minderung“, „Risiko Transfer“ und „Risiko Information“. Je nach Risikotyp erfolgt eine Engagementbuchung auf Basis des Delkredere Risikos im Kontrakt. Detaillierte Informationen zur Engagementhantierung befinden sich im folgenden Abschnitt “Engagement” und in der jeweiligen Transaktionsdokumentation.

• Als “Risiko Minderung” gelten Sicherheiten, die das Risiko der Bank reduzieren, im klassischen Sinne z. B. die Deckungszusage eines Exportkreditversicherers.
• Als “Risiko Transfer” gilt zum Beispiel die unter einem Lieferantenkredit ausgestellte Garantie der Bank des Importeurs
• Als “Risiko Information” gelten z.B. verpfändete Sicherheiten, wie Wertpapierdepots oder Barguthaben.

Aus der Summe aller Anteile der Sicherheitengeber wird der Gesamt-Deckungsbetrag für das Länder und Delkredere Risiko ermittelt.

• Gesamtdeckung Länderrisiko: Summe aller Deckungsanteile der Sicherheitengeber unabhängig vom Risikotyp. Die Gesamtdeckung kann 100% übersteigen.
• Gesamtdeckung Delkredere Risiko: Summer der Deckungsanteile aller Sicherheitengeber vom Risikotyp “Risiko Minderung” und “Risiko Transfer”. Deckungsanteile von Sicherheitengebern des Typs “Risiko Information” werden nicht berücksichtigt. Die Gesamtdeckung kann 100% übersteigen.

Aus der Summe aller Anteile der Sicherheitengeber wird das bei der Bank verbleibende Restrisiko ermittelt und als prozentualer Anteil und als Betrag ausgewiesen.

Die Restrisiken können maximal 100% betragen, aber niemals weniger als 0%. Sie werden errechnet aus 100% abzüglich der Summe der jeweiligen Risiken (Länder/ Delkredere/ Kapital/ Zins) aller Sicherheitengeber vom Typ “Risiko Minderung”. Ist mindestens ein Sicherheitengeber vom Typ “Risiko Information” mit Deckungstyp “verpfändetes Barguthaben” oder “verpfändetes Wertpapierdepot” hinterlegt, beträgt das jeweilge Restrisiko immer 0%. Hieraus resultiert, das verpfändete Guthaben oder Wertpapierdepots, die nur eine anteilige Deckung darstellen, als “Risiko Minderung” erfasst werden sollten.

Auf Basis der hinterlegten Sicherheiten werden im “Engagement” Panel Buchungen zu Lasten der Sicherheitengeber erzeugt.

Es gibt 3 Arten von Verpflichtungstypen, die im Engagement berücksichtigt werden:

• RMD - verpflichtende Engagementbuchung zu Lasten des Kontos eines Sicherheitengebers vom Typ “Risiko Minderung”
• RTD - verpflichtende Engagementbuchung zu Lasten des Kontos eines Sicherheitengebers vom Typ “Risiko Transfer”, sofern die Checkbox “Mit Engagementbuchung” auf den Sicherheiten Details Panel des Beteiligten gesetzt ist
• INT - lediglich intern fortgeschriebenes Engagement ohne Buchung zu Lasten des Kontos eines Sicherheitengebers vom Typ “Risiko Transfer”, bei dem die Checkbox “Mit Engagementbuchung” auf den Sicherheiten Details Panel des Beteiligten nicht gesetzt ist.

Sicherheiten vom Typ “Risiko Information” werden im Engagement nicht berücksichtigt.

Unter Engagement sind detaillierte Informationen zur Engagement Hantierung und Engagementverbuchung des Geschäftsbereiches verfügbar.