Gemäß dem Engagement-Konzept werden für jeden Geschäftsbereich Betragsfortschreibungen und Engagementbuchungen erzeugt, die entweder für die Bank von verpflichtender Wirkung sind oder lediglich eine interne Buchung beinhalten (siehe hierzu “Engagement-Konzept”).
Die folgende Tabelle zeigt die Betrags- und Engagementbuchungen für Approved Payable Finance:
Transaktion* | Description | Typ der Verpflichtung | Relevanter Betrag | Relevanter Beteiligter | Bemerkungen |
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IATPOP | APF Offerte | Finanzierungsreservierung (FIO) | Vorschussbetrag | Käufer (BUY) | |
IATOPN | APF Finanzierung | Finanzierung (FIN) | Vorschussbetrag | Käufer (BUY) | Das Engagement vom Typ 'FIO' wird ausgebucht und unter 'FIN' eingebucht (sofern zuvor eine APF Offerte erzeugt wurde) |
IATSET | APF Rückzahlung | Finanzierung (FIN) | Rückzahlungsbetrag | Käufer (BUY) | |
IATTEN | Engagement Bereinigung | Finanzierung (FIN) | Buchungsbetrag | Käufer (BUY) | |
IATCAN | Schließen | Finanzierung (FIN) | Abrechnungsbetrag | Käufer (BUY) | |
IATROP | Reaktivierung | Interne (INT) | Offener Betrag | Käufer (BUY) | Da die vorherige 'FIN' ausgebucht und der Kontrakt geschlossen wurde, wird bei Reaktivierung die Verbindlichkeit in Höhe des offenen Betrages als 'Intern (INT)' eingebucht. |
*Nur Engagement relevante Transaktionen sind aufgeführt.