De acuerdo con el concepto de responsabilidad, se crean reservas de importe y responsabilidad, que son obligatorias para el banco o simplemente contienen una reserva interna (consulte «Concepto de responsabilidad» para obtener información adicional).
La siguiente tabla muestra el monto y las reservas de responsabilidad para el sector de negocios «Advance Payable Finance»:
Transacción* | Descripción | Tipo de Responsabilidad | Monto Relevante | Parte correspondiente | Observaciones |
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IATPOP | Oferta APF | Reserva de financiación (FIO) | Monto Descuento | Comprador (COMPRAR) | |
IATOPN | Fondos APF | Financiación (FIN) | Monto Descuento | Comprador (COMPRAR) | La responsabilidad sobre el tipo «FIO» está reservada y se contabiliza en el apartado «FIN» (si el contrato tenía una transacción de oferta APF) |
IATSET | Reembolso | Financiación (FIN) | Monto a Pagar | Comprador (COMPRAR) | |
IATTEN | Ajustar Responsabilidad | Financiación (FIN) | Monto Reserva | Comprador (COMPRAR) | |
IATCAN | Cerrar | Financiación (FIN) | Importe Liquidación | Comprador (COMPRAR) | |
IATROP | Re-abrir | Interno (INT) | Monto Vigente | Comprador (COMPRAR) | Desde que se reservó el «FIN» anterior y se cerró la operación, si se vuelve a abrir con un monto vigente, la responsabilidad se contabiliza en «Internal (INT)». |
*Las transacciones no relacionadas con la responsabilidad no se enumeran aquí.